Впервые, предметом аферы стала интеллектуальная собственность. Продав «научные разработки» за рубеж, мошенники украли у государства 1,5 млн. долларов.

Механизм обмана оказался достаточно прост. Бывшая наша соотечественница, ныне гражданка Израиля, зарегистрировала в Киеве, на законных основаниях, частное предприятие. Собственностью этого предприятия были «научные разработки», оцененные владелицей в 51 млн. гривен. Чтобы представить себе, насколько «научен» этот труд приведем его название полностью – «Комплекты конструкторско-технологической документации на ультразвуковую систему автоматического контроля расходования жидких и газо-подобных веществ в трубопроводах, а также бесконтактное устройство измерения толщины пленочных материалов с автоматической коррекцией» - не нашлось специалиста, который смог бы определенно сказать, где эти разработки можно применить.

Сам по себе этот «труд» мог бы стать полноправным экспонатом Музея жульничества. Но вернемся к предприятию. Некая киевская посредническая фирма покупает эти разработки, (общая сумма сделки составила 25 млн. гривен), а затем перепродает их американской фирме (уже за $6 млн.). Надо только отметить, что расплачивались, как киевская, так и американская фирмы, векселями – ценными бумагами, которые, к сожалению, не всегда имеют под собой денежный эквивалент, что и имело место в данном случае. Кроме того, средства, «вырученные» от продажи, были потрачены на…рекламу этих «научных трудов» в г. Манчестере (США). Так, что деньги в Украину не поступали.

Т.о., предприниматели обменивали несуществующую интеллектуальную собственность на необеспеченные векселя. В чем же, собственно, заключается суть этого «бизнеса»? Киевская фирма, покупая «научную документацию», оформила налоговые накладные, по которым якобы перечислила в бюджет налог на добавленную стоимость на сумму 6 млн. гривен. Поскольку при продаже товара за рубеж НДС (уплаченный ранее) возвращается фирме в полном объеме, то, предоставив в налоговые органы липовые документы, фирма получила из государственного бюджета 6 млн. гривен (в 1999 году они были эквивалентны $1,5 млн.). Но уже живыми деньгами. Как только средства поступили на счет мошенников, они обналичили их через сеть фиктивных коммерческих предприятий. Вот такая бухгалтерия. К сожалению, главным преступникам удалось остаться безнаказанными.

Другим же мошенникам, которые действовали по вышеописанной схеме, повезло куда меньше. Их задержали, когда преступники пытались получить возврат НДС на сумму 7 млн. гривен. Только пытались они продать не документы, а… 20 тонн ягод можжевельника на сумму 40 млн. гривен, «собранных» на Крымском полуострове (кстати, чтобы собрать такой урожай, надо было копить его 5 лет).